電腦如何做交稅和進項稅的表格

『壹』 增值稅納稅申報表主表是怎麼做的

把進項、銷項發票錄入系統，先建附表，再建主表。附表和主表一般都自動生成。

『貳』 求助,關於進項稅額轉出,如何填制納稅申報表。

宣傳品屬於
銷售費用
,
進項稅額
是可以抵扣,不需要進項轉出。如要轉出是直接填寫
增值稅納稅申報表
(新)中的第14欄。

『叄』 如何在網上填寫增值稅納稅申報表

一般納稅人增值稅納稅申報表填寫指引
（一）填寫順序
一般納稅人按照以下順序填寫申報表:
1.銷售情況的填寫
第一步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料（一）》（本期銷售情況明細）第1至11列；
第二步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料（三）》（服務、不動產和無形資產扣除項目明細）。（有差額扣除項目的納稅人填寫）
第三步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料（一）》（本期銷售情況明細）第12至14列。（有差額扣除項目的納稅人填寫）。
第四步：填寫《增值稅減免稅申報明細表》。（有減免稅業務的納稅人填寫）
2.進項稅額的填寫
第五步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料（五）》（不動產分期抵扣計算表）。（有不動產進項稅額分期抵扣業務的納稅人填寫）
第六步：填寫《固定資產（不含不動產）進項稅額抵扣情況表》。（有固定資產（不含不動產）進項稅額抵扣業務的納稅人填寫）
第七步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）。
第八步：填寫《本期抵扣進項稅額結構明細表》。
3.稅額抵減的填寫
第九步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表）。（有稅額抵減業務的納稅人填寫）
4.主表的填寫
第十步：填寫《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》。（根據附表數據填寫主表）

實例講解：

1、為了表達得更通俗易懂，就以一個例子來說明：假如我手上剛好有兩張發票，一張是自開發票含稅金額240，另一張是代開發票含稅金額1600。稅點是3%。

2、首先，的第一個空格1786.41怎麼算的，項目是：應征增殖稅不含稅銷售額，計算出240+1600=1840（含稅），1840/（1+3%）=1840/1.03=1786.41，本年累計就是1786.41+上個月的累計就OK了，接著下一行的1553.4，就是填代開不含稅銷售額 1600/（1+3%）=1553.40 ，本年累計同上，1553.4加上上月累計

3、本期應納稅額：1786.41*0.03=53.59 本年累計同上
4、本期應納減增額也是53.59 ，因為新規定，小規模企業不含稅收入不超過20000，免徵增值稅，顯而易見，我們的不含稅才1786.41，所以可以減免
5、原先本期預繳的這一行本應填代開稅額1553.4*0.03=46.6 之前是因為要先預繳才開代開，現在沒超過填 0 就可以了啦
6、本期應補（退）稅額自然也是 0

『肆』 納稅申報表

我告訴你,增值稅附表二---進項稅額明細表是從下往上做.先做第35行.然後上面自動生成.

『伍』 請教一下,如何在企業電子報稅軟體中操作關於增值稅相關東西,比如進項稅\銷項稅還有那些列印出來的表格,謝

這個怎麼說呢，你打開電子報稅，裡面就全有了。進項地錄入進項發票就有了，銷項從開票系統導入。列印就很簡單了，做好表後列印就行了。

『陸』 一般納稅人，使用稅務局的電子申報系統如何填制《增值稅納稅申報表》和附表（1）和附表（2）

答-一般都在月中的時候申報[有營業額的]沒有都是每年的1月中旬到主管稅務部門報，填表後蓋章。

『柒』 如何自製增值稅納稅申報表

這不是我打的，我幫你在網上搜了點，復制過來，你自己看，能不能幫到你。謝謝

增值稅一般納稅人進行納稅申報必須實行電子信息採集。使用防偽稅控系統開具增值稅專用發票的納稅人必須在抄報稅成功後，方可進行納稅申報。

增值稅的納稅人，應當按照增值稅條例和征管法的有關規定，按照增值稅納稅申報表規定的格式、內容，據實、按期向主管稅務機關辦理增值稅納稅申報。增值稅納稅申報表，分為一般納稅人使用和小規模納稅人使用兩種。具體如下：

1、一般納稅人增值稅納稅申報表格式及填報要求。納稅人填寫納稅申報表，應以准確的會計核算資料，尤其是以「應交稅金－－應交增值稅」科目的核算內容為基礎。

具體填表說明如下：

（1）「納稅人登記號」，應按稅收徵收機關核定的納稅人登記號填寫，不得自行編造納稅人登記號。

（2）「納稅人名稱」，應填寫納稅人的全稱不得簡寫。

（3）「所屬時間」，是提示納稅人申報資料的所屬納稅期，應填寫申報資料所屬的具體年份、月份。不得只填年份不填月份，或只填月份不填年份。

（4）「負責人姓名」應填寫法定代表人姓名。非法定單位，應填寫經營負責人姓名。

（5）「經濟性質」，應按納稅人稅務登記證上所認定的經濟性質填寫。

（6）「經濟類型」，按製造業、採掘業、電力、煤氣、供水及商業區分。如一個納稅人的經營活動同時涉及到上述兩個或兩個以上類型，應填寫主營業務的所屬類型。

（7）「營業地址」，應填寫納稅人主要經營場所所在地的地址。

（8）「銷售額」，應填寫按規定計算銷項稅額的銷售額，不同稅率應稅項目的銷售額應分別填寫，不得合並填寫。對有經營出口業務的納稅人「銷售額」不包括出口貨物的銷售額。納稅人的非應稅勞務如規定徵收增值稅的，其銷售額應與相關貨物或應稅勞務的銷售額合並填寫。有銷售退回或銷售折讓的納稅人，其「巳扣減銷貨退回及折讓」的「銷售額」、「稅額」、應按銷貨方或索取折讓方稅收機關開具《證明單》的證明聯上所註明的貨款、稅額填寫。

（9）「免稅銷售額」填寫納稅人按法律、法規規定的免徵增值稅的貨物或勞務的銷售額。不包括出口貨物的銷售額。但對納稅人與免稅貨物混合銷售的非應稅勞務，其銷售額應包括在免稅貨物中的「免稅銷售額」中。

（10）「進項」中「本期發生額」，填寫內容為納稅人取得的合法的專用發票、進口貨物海關完稅憑證上註明的增值稅稅額合計數，有購買免稅農產品業務的納稅人，還應包含購進免稅農產品的合法采購憑證和普通發票上註明的采購金額和10％的扣除率計算的進項稅額。納稅人購買的固定資產的進項稅額不包括在內。

（11）「進項」中「免稅貨物用」，應填寫按規定享受免徵增值稅的貨物和出口貨物所耗用的外購貨物或勞務的進項稅額。如納稅人用於免稅或出口貨物的進項稅額無法直接取得的應用下列公式計算取得：

免稅貨物或 當月 當月免稅或出口

出口貨物用 全部 貨物的銷售額

不得抵扣的 ＝進項 ×──────────────

進項稅額 稅額 當月全部銷售額、營業額合計

（12）「進項」中「非應稅項目用」，應填寫納稅人用於提供非應稅勞務、轉讓無形資產、銷售不動產、固定資產在建工程（包括新建、改建、擴建、修繕、裝飾、建築物等）、集體福利、個人消費等購進貨物、勞務的進項稅額。如納稅人「非應稅項目用」的貨物或勞務的進項稅額無法直接取得的，應按下列公式計算取得：

非應稅項目 當月全 當月非應稅勞務營業額

用不得抵扣＝部進項 ×──────────────

的進項稅額 稅 額 當月全部銷售額、營業額合計

（13）「進項」中「非常損失」，應填寫非正常損失的各種貨物，包括在產品、產成品、自製半成品、委託加工產品應當負擔的進項稅稅額。

（14）「稅額計算」中「上期留抵稅額」應填寫納稅人上期銷項稅額小於上期進項稅額的余額，該欄應根據納稅人上期《增值稅納稅申報表》中「上期累計留抵稅額》的數據填寫。

（15）「稅額計算」中「本期實際抵扣稅額」，應填寫納稅人報告期規定從銷項稅額中扣減的稅額。如報告期間銷項稅額小於准予抵扣的進項稅額時，該欄所填寫數據應與「本期銷項額合計」數字相同。

（16）「稅額計算」中「本期銷項稅額」，應按「本期銷項稅額合計」數減「本期實際抵扣稅額」數的余額填寫。

（17）「稅額計算」中「本期代扣代繳稅款」，填寫納稅人接受境外單位、個人在境內提供應稅勞務，按規定扣繳的增值稅。

（18）「稅額計算」中「本期巳納稅額」，是指以一日、三日、五日、十日、或十五日為一納稅期的納稅人，以及統一核算的電力公司、電網所屬發電廠、供電局按規定巳經預繳的稅款。應按實際預繳數填寫。不包括固定業戶未持有所在地稅務機關開具的「外出經營活動管理證明書」而在銷售地巳納的稅款。

（19）「稅額計算」中「期末累計留抵稅款」不同納稅人應區分情況，分別按下列方法填寫。以一個月為一納稅期的納稅人（除統一核算的電力公司、電網），如「本期應抵扣稅額合計」大於「本期銷項稅額合計」的，應按上述兩欄相減後的余額填寫。以一日、三日、五日、十日或十五日為一納稅期的納稅人，以及統一核算的電力公司、電網，如「本期應抵扣稅額合計」大於「本期銷項稅額合計」的，本欄應填寫「本期應抵扣稅額合計」加上「本期巳納稅額合計」減「本期銷項稅額合計」數後的余額填寫。如果納稅人「本期銷項稅額合計」大於「本期應抵扣稅額合計」的，本攔應填寫納稅人「應交稅金－－應交增值稅」科目的期末借方余額數。

（20）「附列資料」中各類資料，納稅人必須如實填寫，如不按規定填寫，一經發現稅務機關有權停止其使用專用發票。

（21）申報表中的備注欄，主要供納稅人對申報內容特殊情況進行說明。

這里需要說明的一點，一般納稅人兼營的按6％徵收率征稅項目，其應納稅額的申報，應填報供小規模納稅人使用的納稅申報表。

增值稅納稅申報表(一般納稅人使用)（略）

2、 小規模納稅人使用的增值稅納稅申報表的格式和填報。

（1）「所屬時期」、「納稅人名稱」、「納稅人登記」、「營業地址」、「負責人姓名」、「銷售額」等內容，與一般納稅人的填寫方法一致。

（2）「經濟類型」按「工業」或「商業」劃分，如一個納稅人同時涉及到兩種類型的，應按主業填寫類型。

（3）「徵收率」填寫規定的徵收率，但對符合一般納稅人條件而不申請認定的，以及雖經認定，但會計核算不健全，不能准確核算或不能准確提供「銷項稅額」、「進項稅額」的納稅人，該欄應填寫規定的稅率。

增值稅納稅申報表(小規模納稅人使用)（略）

3、申報表的報送

（1）納稅人應按規定的期限將納稅申報表報送當地增值稅徵收管理機關。

（2）納稅申報表一式兩聯，第一聯為申報表，由稅務機關保存；第二聯為收執聯，由接收稅務機關的經辦人簽字（蓋章）並加蓋稅務機關印章後還給納稅人。

（3）納稅申報表可由納稅人直接送到稅收徵收機關，或郵寄到稅收徵收機關，通過郵寄報送的，以寄出地的郵戳日期為實際申報日期。納稅人按照規定的期限辦理納稅申報確有困難的，需要延期的，應當在規定的申報期限內向稅務機關提出書面延期申請，經稅務機關核准後，在核準的期限內辦理申報。末經核準的不得延期申報。納稅人因不可抗逆的情形，不能按期辦理納稅申報的，可以延期辦理。但是，應當在不可抗逆的情形消除後，立即向稅務機關報告，稅務機關應當查明事實予以核准。

（4）納稅人在報送納稅申請表時，還應按稅收徵收機關的要求，報送財務會計報表及其說明材料等其他有關證件、資料。

（5）納稅人享受減稅、免稅待遇的、在減稅、免稅期間也應按照規定辦理納稅申報。

『捌』 本月有進項稅沒有銷項稅,如何申報增值稅報表

按賬目收入填寫，做到賬表相符。在收入欄目中填0，在進項上按認證的進項發票上註明的稅額填寫。多出的進項稅作為留抵金額，以後有銷項稅的時候再抵扣。本月不用交稅。

銷項稅額－進項稅額＝應納稅額

只有進項稅的情況下」所得負數，留下期抵扣。

正常進行納稅申報啊，沒有銷項，就零申報，有進項，如果增值稅專用發票認證過了，就申報作進項留抵，留待下個月繼續抵扣，如果沒有進行增值稅專用發票認證，就在下個月進行認證，一並抵扣就行。

進項稅和銷項稅是針對「增值稅」的，本期銷項稅減去進項稅再乘以增值稅稅率，就等於本期應交增值稅。

應交增值稅＝（銷項稅額-進項稅額）*增值稅稅率

其他的應交稅金有其各自的計算方法。

(8)電腦如何做交稅和進項稅的表格擴展閱讀：

《增值稅（專用/普通）發票使用明細表》填表說明

1、「發票起止號碼」是指填寫在本張表格中的發票（包括專用發票與普通發票）的起始及截止號碼。

2、「（共 頁、第 頁）」分別是指《增值稅普通發票使用明細表》共有幾頁，本張表格是其中的第幾頁。

3、《增值稅專用發票使用明細表》的「發票類別」欄：納稅人使用的增值稅專用發票按《國家稅務總局關於開展增值稅專用發票計算機稽核工作的通知》（國稅發[1994]134號文件）規定的編碼填寫。

即：第一位代表發票版本的語言文字，分別用1、2、3、4代表中文、中英文、藏文、維文；第二位代表是幾聯發票，分別用4、7表示四聯、七聯；第三位代表發票的金額版本號，分別有1、2、3、4表示萬元版、十萬元版、百萬元版、千萬元版，第三位為0表示電腦發票。

《增值稅普通發票使用明細表》的「發票類別」欄空格不填。

4、「購貨單位名稱」欄應填寫全稱。

5、「貨物或應稅勞務名稱」欄應按貨物或應稅勞務的具體名稱填寫。

6、「銷售額」欄填寫用不含稅價格計算的銷售額。納稅人如果使用普通發票，在填寫本欄時應將其票面上的銷售額價稅分離，分別填寫相應欄目。

7、「不開發票銷售的貨物或應稅勞務」欄填寫內容包括視同銷售及價外收入等不開發票銷售的貨物或應稅勞務。

『玖』 一般納稅人在電腦上報稅的具體操作流程是什麼

1、打開國稅電子稅務網站，輸入登錄賬號和密碼，點擊登錄。